德阳市人民政府办公室关于印发《德阳市公共企事业单位办事公开办法（试行）》的通知

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中国人民银行


中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见

中国人民银行

银发〔1997〕565号


为贯彻全国金融工作会议精神，进一步完善和加强我国金融机构的内控机制，有效防范金融风险，维护正常的金融秩序，现就金融机构的内部控制建设提出如下意见：
一、金融机构内部控制建设的指导思想和目标。今后一个时期我国金融机构内部控制建设的指导思想是：按照党的十五大和全国金融工作会议精神，统一认识，强化管理，尽快建立健全金融机构的内部控制机制，为防范金融风险、维护金融秩序，保证我国金融业稳健发展作出积极贡献
。
完善和加强我国金融机构内部控制的目标是：各金融机构要切实提高对内部控制必要性和重要性的认识，在全面清理现行管理制度和业务规章的基础上，结合自身实际，借鉴国际经验，按照《金融机构内部控制指导原则》的要求，抓紧整章建制，用一到两年的时间，形成一套责权分明
、平衡制约、规章健全、运作有序的内部控制机制，把经营风险降到最低限度，使违规经营和大案要案有明显下降。争取在本世纪末下世纪初，建立起与社会主义市场经济相适应的现代金融企业制度，使我国金融机构在经营管理和内部控制方面基本与国际接轨。
二、采取切实措施，抓紧整章建制工作。各金融机构从现在开始，必须成立专门班子，由一把手直接负责，按照有关金融法律、法规和《金融机构内部控制指导原则》的要求，对本单位的各项内部管理制度和业务规章、机构和岗位设置、决策与管理系统以及议事规则和程序等方面进行
一次认真检查清理，找出问题和差距。在此基础上，该建立的建立，该补充的补充，该废止的废止，该调整的调整，这项工作必须在1998年内完成，并向人民银行提交系统的总结报告。各金融机构要结合自身实际，制定出本单位清理整顿的措施步骤和具体时间表，于1998年1月2
0日前报人民银行。其中，非银行金融机构由各分行监管的，报人民银行各省、自治区、直辖市分行，由总行直接监管的，直接报总行。人民银行将对落实情况进行监督检查，对措施不力，没有按时完成，或做表面文章的要在金融系统通报。
三、坚持稳健经营的发展方针，强化统一法人制度。金融机构的经营状况和管理能力如何，关键在于一级法人制度是否得到有效贯彻，各金融机构都要制定经营管理责任制，明确总部在系统经营管理中所担负的责任和承担的义务，实行集约化经营，端正经营思想，优化资产负债结构，
提高资产质量，增强资本实力。要采取具体措施和步骤，对那些管理乱、问题多、效益差，在管理和控制上确实力不从心的分支机构，该撤的撤，该并的并。要建立健全以安全性、流动性、效益性为中心的内部管理考核指标。必须按照市场经济原则调整分支机构和营业网点。
各金融机构的总行或总公司要抓紧研究制定加强对整个系统进行有效管理和控制的具体办法和措施，以增强整体控制能力，防止系统失控。总部作为一级法人必须肩负起驾驭整个体系的责任，成为一个高效的指挥、控制中心。建立一套包括系统授权授信和人事管理在内的完善的系统管
理制度，确保总部对分支机构的人事、资金和重要业务运作进行有效的监督管理和控制。今后分支机构再发生严重风险和违法违规问题、造成重大损失的，要依法追究总部的责任。其中涉及集团总公司的，还要追究集团总公司的责任。
四、完善治理结构，健全内部制约机制。要建立起与社会主义市场经济体制相适应的现代金融企业决策程序和制度，保证决策的民主性和科学性，增强透明度；建立董事会、监事会、信贷审查委员会、资产负债管理委员会以及必要的决策咨询机构，明确各自的职责权限，健全议事规则
，完善监督机制，绝不允许少数人独断专行。
各金融机构要实行内部控制责任制，由一把手负全责，建立独立和超脱于业务经营之外的内部控制委员会，充分发挥监督职能。要科学地设置内部组织结构，按照相互协调和平衡制约的原则，合理配置业务部门、管理部门和监督监控部门，特别要保证对要害部位和重要岗位有充分的制
约和监督。
必须实行重要业务岗位的干部异地交流、岗位轮换和离任稽核制度。
五、建立内部风险评估和监测制度。各金融机构在学习国外业务操作技能和引进金融产品的同时，也要研究借鉴其相应的风险防范和控制方法。不仅要有审贷分离、承保与理赔分离等制约制度和程序，而且还要结合自身实际和业务特点，抓紧建立重要业务风险评价制度，目前先在资金
交易、证券交易、信贷等产生问题比较多的业务中推行。对每笔贷款、拆借、投资、外汇交易以及业务活动涉及的不同的交易对象、部门、行业、地区和国家，在开展业务之前，都应当先测定风险指标或比率。对业务发生后的风险状况也要进行跟踪监测。金融机构的管理层要能够随时掌握
自己所面临的风险状况，能够及时调整政策，采取相应措施，规避或控制可能出现的风险损失。
六、依法合规经营，严格照章操作。各金融机构必须把依法合规经营放在头等重要的位置。今后金融机构开展各项业务必须有相应的“岗位工作手册”和“业务指导书”，明确操作规则、程序和各项具体要求，各职能部门、岗位和人员都必须照章操作业务，不允许反程序运作或省略程
序运作，不允许任何人独立地完成一个交易活动的全过程而不受到监控和制约。特别是在会计财务、业务经营和计算机管理等方面要有一整套严格的操作流程和管理规定。
要树立内控优先的思想，所有的业务活动都必须有相应的内控制度和措施。对各项规章制度的执行情况要进行经常性的监督检查，并且要制度化、规范化。
七、强化内部稽核。各金融机构要建立健全内部稽核制度，必须设立专门的内部稽核部门，目前还没有独立稽核部门的金融机构必须在1998年上半年之前完成部门设置工作。要明确内部稽核部门的职责和权限，内设稽核部门应直接接受法定代表人的领导，并直接向董事会或法定代
表人负责，分支机构的内部稽核部门在业务上由总行或总公司内部稽核部门统一垂直领导，以保证内部稽核的独立性和超脱地位。
从1998年开始，国有商业银行、交通银行和中保集团对分支机构的内部稽核每年至少进行一次，其他商业银行和非银行金融机构每年至少进行两次，并直接向董事会或法定代表人报告工作。
要保证队伍素质和数量，严格内部稽核人员的任职条件，把品行端正、业务精、能力强的干部充实到稽核队伍中来，争取用两年的时间，使内部稽核审计人员占机构总人数比例达到2％以上。要给内部稽核部门和稽核人员提供良好的工作条件，针对稽核工作特殊性，研究制定专门的奖
惩办法。
八、加强职业道德教育，严肃金融法纪。各金融机构的负责人必须充分认识从业人员的品行和素质在有效内部控制中的至关重要性，要大力加强对职工的思想政治和法制教育，深入开展精神文明建设和“四讲一服务”活动，做好对员工的岗位培训和考核，从1998年开始，各金融机
构每年要对从业人员进行15天以上的离岗业务和风险培训，以增强金融从业人员的风险意识、法制意识、纪律意识和责任意识。
各金融机构要参照有关金融法规，建立对违法违规和违章操作的纪律处分制度，加大对有关责任人的查处力度，问题严重的必须清除出金融行业，绝不允许调个位置或“易地为官”。
九、人民银行要进一步做好对金融机构内部控制建设的指导和监督工作。人民银行要采取多种方式，对各金融机构负责人就内部控制的有关政策和要求进行培训和宣传，帮助金融机构管理层自觉增强内部控制和风险防范意识。在批准新机构或新业务时，继续坚持把内控制度是否健全以
及该项业务是否有制约监督机制作为前提条件。今后金融机构开办新业务必须先将有关章程或制度报人民银行，经批准后方可实行。金融机构制定的各项内部管理制度和业务规章、办法必须报人民银行备案，对不符合金融法规和内部控制要求的，人民银行有权责成纠正。从1998年起，
内部稽核审计部门的负责人的任命必须事先报人民银行备案，对品行差，不懂业务，或有违法违规记录的，人民银行有否决权。
明确金融机构必须聘请经人民银行资格审查的外部审计机构对金融机构的常规报表和账目进行审计，对金融机构业务经营和内控情况作出客观评价，并向人民银行报送审计结果。经营人身保险业务的保险公司于1998年起必须聘用经金融监管部门认可的精算人员，并建立精算报告制
度。人民银行要制定《金融机构内部控制评价办法》，在日常的监督管理活动中，必须将金融机构的内部控制制度的建立和执行情况作为首要内容，通过现场稽核检查、走访、磋商、质询等多种形式对金融机构内部稽核工作和内部控制情况进行经常性的指导、检查、督促和规劝，对内部控
制不健全、存在漏洞多、问题多的金融机构，要追究一把手的责任，并限制其业务范围和机构设置，对因内部控制不力造成重大损失的，要依法严肃处理。



1997年12月30日
甘肃省人民政府


甘肃省人民政府令第3号


　　《甘肃省实施＜中华人民共和国献血法＞办法》已经１９９９年２月２５日省人民政府第３３次常务会议通过，现予发布，自１９９９年５月１日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　省长　宋照肃
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九九年四月十日

　　　　　　　　 甘肃省实施《中华人民共和国献血法》办法

第一章　总则





　　第一条　为了保证医疗用血的需求和安全，保障献血者和用血者身体健康，发扬人道主义精神，做好动员和组织公民献血工作，根据《中华人民共和国献血法（以下简称献血法》，结合本省实际，制定本办法。


　　第二条　在本省行政区域内的国家机关、社会团体、企业事业组织、居民委员会、村民委员会和其他组织以及公民，均应遵守本办法。


　　第三条　全省实行无偿献血制度。
　　鼓励国家工作人员、现役军人和高等院校在校学生率先献血。
　　公民应当积极参与无偿献血工作。


　　第四条　本办法所称无偿献血是指健康适龄公民向血站自愿提供自身血液而不收取任何报酬的行为。血液是指血站采集用于临床的全血、成分血、机采成分血。


　　第五条　各级人民政府领导本行政区域内的献血工作。
　　县级以上各级人民政府卫生行政部门负责监督管理献血工作。
　　各级红十字会依法参与、推动献血工作。


　　第六条　县以上人民政府根据本级财政状况在预算中列一部分专项资金，主要用于无偿献血活动的动员组织、献血公民用血费用报销、献血先进个人和单位的表彰奖励等。

第二章　公民献血的组织与动员





　　第七条　县级以上人民政府统一规划并负责组织、协调有关部门共同做好献血工作，其职责是：
　　（一）制定并下达本行政区域内的献血工作计划；
　　（二）对下级政府和派出机构领导献血工作实行目标管理，并进行监督考核；
　　（三）对在献血工作中取得显著成绩的单位和个人，给予表彰和奖励。


　　第八条　乡、镇人民政府和街道办事处应当根据县、市、区人民政府下达的献血工作计划，动员、组织所属单位和本辖区内私营企业、个体工商户以及无工作单位的适龄公民参加献血。
　　村民委员会、居民委员会应当积极配合乡、镇人民政府和街道办事处做好本居住区内适龄公民献血的动员和组织工作。


　　第九条　县级以上人民政府的无偿献血办公室负责本辖区公民献血的日常管理工作，其职责是：
　　（一）动员、组织公民献血。测算本辖区年度用血量，制定当地公民献血计划。根据血站采供血要求，通知有关单位按时完成献血任务，确保临床和急诊用血。
　　（二）管理、组织、调配血源，管理《无偿献血证》和献血者档案。做好月、年度献血统计报表，定期向政府报告并向社会通报本辖区献血计划的执行情况。
　　（三）广泛宣传献血意义，普及献血科学知识，开展预防和控制经血液途径传播疾病的教育。
　　（四）总结献血工作的经验。检查献血和医疗用血工作中的违法违纪问题，向卫生行政部门及时报告。
　　（五）办理无偿献血者免费用血等事务工作。
　　（六）遇有突发重大的交通、工伤及群体性灾害事故用血告急时，应当向有关部门和单位下达献血任务。
　　（七）负责血液调剂工作。血液调剂费用的筹集办法，由省卫生行政部门和财政部门制定。
　　地、县政府（行署）、未设立无偿献血办公室的，由当地卫生行政部门履行上述职责。


　　第十条　各级人民政府卫生行政部门的职责是：
　　（一）宣传、执行献血法和本办法及血液管理的有关法律、法规、规章；
　　（二）规划、管理和监督血站的采供血业务；
　　（三）对医疗机构的临床用血进行监督和管理；
　　（四）查处献血、血站采供血和医疗机构用血中的违法行为；
　　（五）统一规划和设置采血网点。


　　第十一条　广播、电视、报刊等新闻媒介应当采取多种形式，开展献血的社会公益性宣传，普及献血法律、法规和血液科学知识。
　　各级各类学校应当开展血液科学知识教育。


　　第十二条　各单位应当动员和组织本单位适龄公民参加献血，完成各级人民政府下达的献血计划。
　　各单位的法定代表人负责本单位献血工作计划的组织和落实，并将献血工作计划完成情况作为任期目标考核的重要内容。


　　第十三条　各级人民政府要把无偿献血工作纳入社会主义精神文明建设的总体规划。
　　各级司法行政部门要把献血法和本办法列为法制宣传教育的重要内容。


　　第十四条　驻甘部队（含武警部队）按献血法的规定执行。

第三章　采供血机构和血液管理





　　第十五条　全省实行统一规划设置血站、统一管理血液、统一采供血及合理用血的血液管理制度。


　　第十六条　血站是不以营利为目的的采集、提供临床用血的公益性组织。分为血液中心、中心血站、中心血库。
　　血站的设立和管理办法按照卫生部的《血站管理办法》的规定执行。


　　第十七条　各级血站内部环境与安全管理要符合《血站管理办法》的要求，工作场所应符合卫生学要求，为献血者提供各种卫生、便利的条件。


　　第十八条　各级血站必须按照《献血者健康检查标准》，对献血者进行严格的健康检查，对所采集的血液进行全项复检。初检不合格者不得献血，严禁将复检不合格或质量不符合标准的血液及成分血，提供给医疗机构。


　　第十九条　各级血站采集血液必须由具有采血资格的医务人员进行，并严格执行有关操作规程和规章制度。一次性采血器材使用后必须销毁，废弃的血液和血液标本必须严格处理。


　　第二十条　各级血站对临床用血的包装、储存、运输必须符合国家规定的卫生学要求，发出的血液或成分血产品必须注明供血者姓名、血型、品种、采血日期、有效期、保存温度、采血机构的名称及其许可证号等。


　　第二十一条　医疗机构不得使用所在地血站以外的采供血机构提供的血液或成分血产品，不得从事血液的采集工作。

第四章　公民献血与用血





　　第二十二条　提倡１８－２５周岁的健康公民自愿献血。
　　鼓励公民临床用血实行自身输血、家庭储血和单位互助献血。


　　第二十三条　各单位应当动员和组织健康适龄的国家工作人员每５年献血一次。
　　高等学校应当动员和组织符合献血条件的学生在校期间献血一次。


　　第二十四条　参加献血的公民，持本人《居民身份证》或其他有效证件；再次献血的公民，持《无偿献血证》到血站或血站设立的捐血站（车）登记献血。


　　第二十五条　公民每次献血量为２００毫升至４００毫升，两次献血隔期不少于６个月。


　　第二十六条　公民临床用血时，只交付用于血液采集、储存、分离、检验等费用；具体收费标准按国家和省上的有关规定执行。
　　无偿献血的公民，享有下列用血权利：
　　（一）本人献血后，可免费使用两倍于献血量的血液，并优先用血。
　　（二）献血者的配偶和直系亲属可免费使用献出的等量血液。用血费用凭献血公民的《居民身份证》、《无偿献血证》、有效直系亲属证明及医疗机构的用血凭证，在献血所在地献血办公室或血站办理报销。
　　（三）患者临床需要输血时，亲属或亲友互助献血的，可享受优先用血的权利，但要交付所用血液的采集、储存、分离、检验等费用。
　　（四）对献血者，有关单位可以给予适当补贴（如误工费、交通费、误餐费等）。


　　第二十七条　禁止任何单位和个人非法组织他人出卖血液；禁止任何单位和个人雇佣他人冒名顶替献血；禁止伪造、涂改、出租或者转让无偿献血证书。


　　第二十八条　医疗机构临床用血必须制定用血计划，遵循合理、科学的原则，不得浪费和滥用血液。
　　临床医生要从严掌握输血适应症，积极应用成分血液，对成人失血量６００毫升以下的输血，应从严控制。
　　医疗机构临床用血管理按照卫生部制定的《医疗机构临床用血管理办法》执行。

第五章　奖励与处罚





　　第二十九条　各级人民政府和红十字会对下列单位和个人给予表彰或奖励：
　　（一）公民无偿献血累计２０００毫升以上的；
　　（二）单位连续３年超额２０％完成献血工作计划的；
　　（三）在无偿献血宣传、动员和组织工作中取得显著成绩的；
　　（四）在特殊、紧急情况下，为抢救病人献血的；
　　（五）在采血、用血及血液质量监督、管理工作中成绩突出的；
　　（六）举报他人违反献血法和本办法规定有功的。


　　第三十条　对未完成献血工作计划的单位，由同级人民政府无偿献血办公室或卫生行政部门责令其限期完成献血工作计划；逾期仍未完成的，当年不得评为文明单位。
　　对单位雇佣他人冒名顶替献血的，视为未完成献血指标，按前款规定予以处理。


　　第三十一条　有下列行为之一的，由县级以上的卫生行政部门予以取缔，没收违法所得，可以并处１０万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）非法采集血液的；
　　（二）血站、医疗机构出售无偿献血的血液的；
　　（三）非法组织他人出卖血液的。


　　第三十二条　血站违反有关操作规程和制度采集血液，由县级以上地方人民政府卫生行政部门责令改正；给献血者健康造成损害的，应当依法赔偿，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第三十三条　临床用血的包装、储存、运输，不符合国家规定的卫生标准和要求的，由县级以上地方人民政府卫生行政部门责令改正，给予警告，可以并处１万元以下的罚款。


　　第三十四条　血站违反献血法的规定，向医疗机构提供不符合国家规定标准的血液的，由县级以上人民政府卫生行政部门责令改正；情节严重，造成经血液途径传播的疾病传播有传播严重危险的，限期整顿，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第三十五条　医疗机构的医务人员违反献血法规定，将不符合国家规定标准的血液用于患者的，由县级以上地方人民政府卫生行政部门责令改正；给患者健康造成损害的，应当依法赔偿，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第三十六条　卫生行政部门及其工作人员在献血、用血的监督管理工作中，玩忽职守，造成严重后果，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。


　　第三十七条　当事人对行政处罚决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼。当事人逾期不申请复议，也不提起诉讼，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。

第六章　附则




　　第三十八条　本办法实施中的具体应用问题，由省卫生行政部门负责解释。


　　第三十九条　本办法自１９９９年５月１日起施行。