关于印发《商务部经济合作局对外援助成套项目资料归档整理与移交办法（试行）》的通知

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中国 国际复兴开发银行


中华人民共和国与国际复兴开发银行贷款协定


（天津工业发展项目）
（签订日期１９９４年６月２日）
　　中华人民共和国（以下简称“借款人”）与国际复兴开发银行（以下简称“银行”）于一九九四年六月二日签订本协定。
　　鉴于
　　（Ａ）借款人对本协定“附件２”所述的项目的可行性和优先性感到满意，要求银行就本项目予以资助；
　　（Ｂ）天津市已于一九九三年一月二十九日批准实施了一项“机床、工程机械、电子元件、汽车部件和电机行业的发展规划和战略”；
　　（Ｃ）在借款人的帮助下，本项目的Ｂ．１部分将由天津市执行，项目的Ａ和Ｂ．２部分将分别由交通银行天津分行（交行）和中国工商银行（工商行）（中间金融机构）执行，作为这种帮助的一部分，借款人将使天津市获得根据本协定提供的贷款资金；以及
　　鉴于银行同意，特别是以上文为基础，按照本协定以及银行与天津市、银行与中间金融机构在本协定签定的同日分别签署的天津项目协定和中间金融机构项目协定中规定的条件和条款向借款人提供本贷款。
　　本协定缔约双方现协议如下：

　　第一条　通则；定义
　　１．０１节　银行于一九八五年一月一日颁布的《国际复兴开发银行贷款及担保协定通则》以及本协定附件５对其所作的修改（“通则”），是构成本协定整体的一部分。
　　１．０２节　本协定中使用的词汇，除上下文另有要求外，其词义均按“通则”中所下的定义解释，下列新增的词汇，则具有以下词义：
　　（ａ）“交行”系指交通银行天津分行，一个按交行章程建立和营运的独立法人；
　　（ｂ）“交行章程”系指中国人民银行于一九八七年三月十日批准的交通银行章程，交通银行是一家全国性的以公有制为主的社会主义股份制金融企业；
　　（ｃ）“交行业务政策和程序说明”系指交行董事会于一九九三年一月六日批准的、后经银行同意进行修改的业务政策和程序；
　　（ｄ）“发展规划和战略”系指天津市于一九九三年一月二十九日批准实施的机床、工程机械、电子元件、汽车部件和电机行业的发展规划和战略，包括其后根据天津项目协定附件２第４段与银行取得一致的项目分部门的任何发展规划和战略；
　　（ｅ）“各中间金融机构”系指交行和工商行，“中间金融机构”系指其中任何一家；
　　（ｆ）“中间金融机构项目协定”系指银行与中间金融机构在本协定签定的同日所签署的协定，该协定同样可以随时修改。此词义也包括中间金融机构项目协定的所有附件和补充协定在内；
　　（ｇ）“外币”系指借款国货币以外的任何一国货币；
　　（ｈ）“自由限额下分贷款”系指符合中间金融机构项目协定附件１第２（ｂ）段自由限额下分贷款规定的一笔分贷款；
　　（ｉ）“工商行”系指中国工商银行。一家根据工商行章程建立并运行的专业银行；
　　（ｊ）“工商行章程”系指中国工商银行章程，国务院根据中国人民银行的建议于一九八九年十一月十五日批准；
　　（ｋ）“工商行政策声明”系指中国工商银行于一九八九年七月批准、后经银行同意修改的政策声明；
　　（ｌ）“投资企业”系指符合中间金融机构项目协定附件１第１（ｆ）节规定的标准、中间金融机构或已经向其发放一笔分贷款的企业；
　　（ｍ）“投资项目”系指投资企业使用分贷款资金在项目分部门进行的具体的技术改造项目；
　　（ｎ）“项目分部门”系指根据银行与天津市之间项目协定附件２第４节规定的、双方同意的工业分部门；
　　（ｏ）“人民币”系指借款国货币；
　　（ｐ）“天津项目协定”系指银行与天津市在本协定签定的同日所签署的协定，该协定同样可以随时修改。此词义也包括天津项目协定的所有附件和补充协定在内；
　　（ｑ）“专用账户”系指本协定２．０２节（ｂ）所指的账户；
　　（ｒ）“分贷款”系指中间金融机构准备或已经就一个投资项目向一个投资企业用本贷款资金的一部分发放的贷款；
　　（ｓ）“各转贷协定”系指根据天津项目协定第２．０２节（ａ），天津市与各中间金融机构签定的转贷协定，该转贷协定同样可以随时修改，此词义包括转贷协定的所有附件在内；“转贷协定”系指各转贷协定中的任何一个；
　　（ｔ）“子公司”系指由一个中间金融机构或该中间金融机构的一个或几个分支机构或者由该中间金融机构和其一个或几个分支机构拥有或有效控制其大部分具有表决权的在外股票或其他业主权益的任何公司。

　　第二条　贷款
　　２．０１节　银行同意按照本贷款协定所规定的和提及的条款和条件，向借款人提供一笔以多种货币计算的、由银行对每笔提款按其提款当日的汇率进行折算、折算后提款总额相当于一亿五千万美元（ＵＳ＄１５０００００００）的贷款。
　　２．０２节　（ａ）此项贷款资金可根据本协定附件１的规定，从本贷款账户中提取，用以支付：
　　（ｉ）中间金融机构已支出的（或经银行同意也可用于支付将发生的）、投资企业根据分贷款需从贷款账户中提取的用于支付投资项目所需的货物及服务的合理费用；
　　（ｉｉ）分贷款项下投资企业所需的建设期利息；以及
　　（ｉｉｉ）已发生的（或经银行同意也可用于支付将发生的）本项目Ｂ部分所需的、并应由本贷款资金支付的货物及服务的合理费用。
　　（ｂ）为实现本项目的目标，借款人应以银行满意的条款和条件，在一家银行开设并保持银行可以接受的美元专用账户。该专用账户中款项的存入和支出，均应符合本协定附件４的规定。
　　２．０３节　提款截止期为二０００年六月三十日，或由银行另行规定的更晚的日期。对于该更晚的日期，银行应及时通知借款人。
　　２．０４节　对于尚未提取的贷款本金部分，借款人应按百分之零点五（０．７５％）的年率，按时向银行交付承诺费。
　　２．０５节　（ａ）对于已经提取、尚未偿还的贷款本金部分，借款人应按照每一利息期的利率及时付给利息，此项年利率为前一个半年期所确定的核定借入款成本加上０．５％。在本协定２．０６节所规定的每一日期，借款人应支付未偿还贷款本金在前一个利息期内所产生的利息额，该利息额是按照该利息期内所适用的利率计算的。
　　（ｂ）银行应根据实际可能，在每一个半年期终了后，将该半年期的“核定借入款成本”通知借款人。
　　（ｃ）在本节中使用的：
　　（ｉ）“利息期”系指本协定２．０６节中规定的从各个日期开始的六个月时期，利息期自本协定签定日所在的“利息期”开始。
　　（ｉｉ）“核定借入款成本”系指一九八二年六月三十日后银行已经提取而未清偿的借入款部分的成本费用，该笔费用由银行合理确定，并以年利率来表示。银行的借入款部分不包括银行分配给下列资金的这类借入款或部分借入款的费用：（Ａ）银行的投资部分；（Ｂ）银行在一九八九年七月一日以后可能发放的、其利率不是根据上述（ａ）段的规定确定的贷款。
　　（ｉｉｉ）“半年期”系指以日历年计算的前六个月或后六个月时期。
　　（ｄ）在银行至少提前六个月通知借款人银行所规定的日期时，本节（ａ）、（ｂ）和（ｃ）（ｉｉｉ）段将按如下所述进行修改：
　　“（ａ）对于已提取尚未偿还的贷款本金，借款人应按每一季度的利率及时交付利息，该利率为前一季度所确定的核定借入款成本加上０．５％。在本协定２．０６节所规定的每一日期，借款人应支付未偿还贷款本金在前一利息期内所产生的利息额，该利息额是按照该利息期内适用的利率计算的。”
　　“（ｂ）银行应根据实际可能，在每一季度终了后，将该季度的‘核定借入款成本’通知借款人。”
　　“（ｃ）（ｉｉｉ）‘季度’系指从日历年的一月一日、四月一日、七月一日及十月一日开始的三个月时期。”
　　（ｉ）在（ａ）段中，第一句中的“利息期”一词由“季度”一词代替；第二句中的“利率”一词改为复数（ｒａｔｅ改为ｒａｔｅｓ）；
　　（ｉｉ）（ａ）段和（ｂ）段中的所有“半年期”一词均由“季度”一词代替；
　　（ｉｉｉ）（ｃ）（ｉｉｉ）分段改为对“季度”一词的解释。
　　２．０６节　利息及其他费用应每半年交付一次，交付日为每年的五月十五日和十一月十五日。
　　２．０７节　借款人应按照本协定附件３规定的分期还款表，偿还贷款的本金。

　　第三条　项目的执行　贷款资金的使用
　　３．０１节　（ａ）借款人对实现本协定附件２中所述的本项目的各个目标予以承诺，因此，除了无任何限制及约束地履行本贷款协定中规定的其他义务外，借款人应促使天津市和各中间金融机构履行天津项目协定和中间金融机构项目协定中规定的它们应承担的义务，并应采取或促使采取一切行动，包括必要或适当地提供资金、设施、服务和其他资源，使它们能履行这种义务，不应采取或允许采取任何妨碍或干扰履行这些义务的行动。
　　（ｂ）借款人应以以下的主要条件和条款将本贷款转贷给天津市：（ｉ）还款期不超过二十年，包括五年宽限期；（ｉｉ）利率为本协定２．０５（ａ）节规定的银行利率；（ｉｉｉ）承诺费与本协定２．０４节相同；（ｉｖ）外汇风险由天津市承担。
　　３．０２节　除非银行另行同意，采购本项目所需的并将由本贷款资金支付的货物和聘请咨询专家服务均应根据天津项目协定附件１和中间金融机构项目协定附件２的规定办理。
　　３．０３节　银行与借款人同意：分别由（ａ）天津市根据天津项目协定２．０４节的规定，就项目Ｂ．１部分，（ｂ）各中间金融机构根据中间金融机构项目协定２．０３节的规定就项目Ａ部分和Ｂ．２部分履行有关的“通则”第９．０４节、９．０５节、９．０６节、９．０７节、９．０８节和９．０９节（分别关于保险、货物和服务的使用、计划和日程表、记录和报告以及维修等节）所规定的义务。
　　３．０４节　借款人应随时应任何一方的要求，与银行和各中间金融机构根据中间金融机构的资金成本和利润率，以及中国和国际上利率和通货膨胀率，对中间金融机构在其贷款业务中所收取的利率交换看法。

　　第四条　财务约文
　　４．０１节　（ａ）对于根据费用报表从贷款账户中提款支付的所有费用支出，借款人应当：
　　（ｉ）按照健全的会计核算程序，保持或促使保持反映上述支出的记录和账户；
　　（ｉｉ）保证所有证明上述费用支出的记录（合同、订单、发票、账单、收据和其他文件）一直保留到银行收到最后一次自“贷款账户”或专用账户中提款的那一个财政年度的审计报告后，至少再保留一年；
　　（ｉｉｉ）使银行的代表能审查这类记录。
　　（ｂ）借款人应当：
　　（ｉ）由银行可以接受的独立审计师，按照一贯运用的适当的审计原则，对本节（ａ）（ｉ）段中提及的每一财政年度各种记录和账目包括专用账户进行审计；
　　（ｉｉ）尽快，但在任何情况下最迟不晚于每一被审计财政年度结束后的六个月，向银行提供一份由上述审计师所作的审计报告，该审计报告的范围和详细程度依银行的合理要求而定，审计报告中应包括该审计师出具的一份独立意见书，以说明在该被审计年度中提交的费用报表及这些费用报表准备的程序和内部管理制度是否能作为有关提款的依据；
　　（ｉｉｉ）根据银行随时提出的合理要求提供与上述记录和账户以及审计有关的其他资料。

　　第五条　银行的补救措施
　　５．０１节　根据“通则”第６．０２节（１）段的规定，将补充事项规定如下：
　　（ａ）天津市或任一中间金融机构未能履行天津项目协定或中间金融机构项目协定中规定的分别应履行的各项义务；
　　（ｂ）本贷款协定签字后已出现的情况所造成的一种特殊情形，使得天津市政府或任一中间金融机构无法履行天津项目协定或中间金融机构项目协定中规定的它们应履行的义务；
　　（ｃ）交行章程、工商行章程、交行业务政策和程序声明或工商行政策声明被修改、中止使用、取消、废除或放弃，以致对任一中间金融机构的业务或财务状况或其实施项目或履行项目协定中规定其应履行的任何义务的能力产生实质性的不利的影响；
　　（ｄ）借款人或其他任何权力机构采取解散或撤销任一中间金融机构或中止其业务活动的任何行动。
　　５．０２节　根据“通则”７．０１节（ｈ）段的规定，将补充事项规定如下：
　　（ａ）发生本协定５．０１节（ａ）段所述的情况，并在银行向借款人发出通知后六十天之内继续存在；以及
　　（ｂ）发生本协定５．０１节（ｃ）、（ｄ）段中所述的任何情况。

　　第六条　生效日期；终止
　　６．０１节　在“通则”１２．０１节（ｃ）段的含义范围内，规定下列情况为本贷款协定生效的附加条件：
　　（ａ）天津市和各中间金融机构已签署各转贷协定；
　　（ｂ）借款人的国务院已批准本贷款协定；以及
　　（ｃ）项目执行咨询专家已按照天津项目协定附件２第１１节的规定选定。
　　６．０２节　在“通则”１２．０２节（ｃ）段的含义范围内，规定下列情况作为补充事项，并应包括在准备向银行提供的法律意见或法律意见书内：
　　（ａ）天津项目协定已得到天津市的正式批准或核准，其条款对天津市产生法律上的约束力；
　　（ｂ）中间金融机构项目协定已得到各中间金融机构的正式批准或核准，其条款对中间金融机构产生法律上的约束力；
　　（ｃ）各转贷协定已得到天津市和各中间金融机构的正式批准或核准，其各自有关的条款对天津市和各相应的中间金融机构具有法律上的约束力。
　　６．０３节　兹确定本协定签字后九十（９０）天为“通则”１２．０４节要求的日期。

　　第七条　贷款人的代表；地址
　　７．０１节　根据“通则”１１．０３节的要求，借款人的财政部长被指定为借款人的代表。
　　７．０２节　根据“通则”１１．０１节的要求，兹确定以下地址：

　　借款人方面：
　　中华人民共和国
　　北京　１００８２０
　　三里河　财政部
　　电报挂号：
　　ＦＩＮＡＮＭＩＮ
　　ＢＥＩＪＩＮＧ
　　用户电传号码：
　　２２４８６　ＭＦＰＲＣ　ＣＮ

　　银行方面：
　　美利坚合众国
　　华盛顿（哥伦比亚特区）２０４３３
　　西北区Ｈ街１８１８号
　　国际复兴开发银行
　　电报挂号：
　　ＩＮＴＢＡＦＲＡＤ
　　Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，　Ｄ．Ｃ．
　　用户电传号码：
　　２４８４２３　（ＲＣＡ）
　　８２９８７　（ＦＴＣＣ）
　　６４１４５　（ＷＵＩ）或
　　１９７６８８　（ＴＲＴ）
　　本协定的缔约双方，通过其各自妥善授权代表，于上述日期在美利坚合众国华盛顿哥伦比亚特区，就本协定以各自的名义予以签署，以昭信守。
　　注：附件一、二、三、四、五略。

　　中华人民共和国　　　　　　　　　　　国际复兴开发银行东亚和
　　　授权代表　　　　　　　　　　　　　　太平洋地区副行长
　　　　李道豫　　　　　　　　　　　　　　　古塔姆·卡吉
　　　（签字）　　　　　　　　　　　　　　　　（签字）
中国证券监督管理委员会


公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——上市公司股东持股变动报告书


目 录

　　第一章 总 则

　　第二章 上市公司股东持股变动报告书

　　第一节 封面、扉页、目录、释义

　　第二节 信息披露义务人介绍

　　第三节 信息披露义务人持股变动情况

　　第四节 前六个月内买卖挂牌交易股份的情况

　　第五节 其他重要事项

　　第六节 备查文件

　　第三章 附 则

　　第一章 总 则

　　第一条 为规范上市公司股东持股变动活动中的信息披露行为，保护投资者合法权益，维护证券市场的正常秩序，根据《证券法》、《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》(以下简称《披露办法》)及其他相关法律、法规及部门规章的有关规定，制订本准则。

　　第二条 根据《证券法》、《披露办法》须履行信息披露义务的自然人、法人或其他组织（以下简称信息披露义务人），应当按照本准则的要求编制和披露上市公司股东持股变动报告书（以下简称持股变动报告书）。

　　第三条 信息披露义务人是多人的，可以推选其中一人以共同名义统一制作并报送持股变动报告书，公告股份持有人、股份控制人、一致行动人依照《披露办法》及本准则应当披露的所有信息，但各信息披露义务人及其各自的法定代表人（或者主要负责人）应当在持股变动报告书上签字、盖章。

　　第四条 本准则的规定是对上市公司股东持股变动信息披露的最低要求。不论本准则中是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，信息披露义务人均应当予以披露。

　　第五条 本准则某些具体要求对信息披露义务人确实不适用的，信息披露义务人可针对实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做适当修改，但应在报送时作书面说明。

　　第六条 在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，信息披露义务人可以采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。

　　第七条 信息披露义务人在编制持股变动报告书时，还应当遵循以下一般要求：

　　（一）引用的数据应当提供资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据。

　　（二）引用的数字应当采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或百万元为单位，财务会计报告数据应精确到人民币元。

　　（三）信息披露义务人可以根据有关规定或其他需求，编制持股变动报告书外文译本，但应当保证中、外文本的一致性，并在外文文本上注明：“本持股变动报告书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准”。

　　（四）持股变动报告书文本应当采用质地良好的纸张印刷，幅面为209×295毫米（相当于标准的A4纸规格）。

　　（五）在报刊刊登的持股变动报告书最小字号为标准6号字，最小行距为0.02。

　　（六）不得刊载任何有祝贺性、广告性和恭维性的词句。

　　第八条 信息披露义务人如在持股变动报告书中援引律师等专业机构出具的专业报告或意见的内容，应当说明相关专业机构已书面同意上述援引。

　　第九条 信息披露义务人在报送持股变动报告书的同时应当提交有关备查文件。该备查文件应当为原件或有法律效力的复印件。

　　第十条 信息披露义务人应当按照本准则第二章的规定编制持股变动报告书，在《披露办法》规定的期限内将持股变动报告书刊登于至少一种中国证监会指定的报刊、提示查询该报告的网址，并按照证券交易所的要求刊登于指定网站。

　　信息披露义务人应当将持股变动报告书和备查文件备置于上市公司住所和证券交易所，以备查阅。

　　第十一条 信息披露义务人董事会及其董事或者主要负责人，应当保证持股变动报告书内容的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。

　　第二章 上市公司股东持股变动报告书

　　第一节 封面、扉页、目录、释义

　　第十二条 持股变动报告书全文文本封面应标有“XX上市公司股东持股变动报告书”字样，并应载明以下内容：

　　（一）上市公司的名称、股票上市地点、股票简称、股票代码；

　　（二）信息披露义务人的姓名或名称、住所、通讯地址、联系电话；

　　（三）股份变动性质；

　　（四）持股变动报告书签署日期。

　　第十三条 信息披露义务人应当在持股变动报告书的扉页刊登如下声明：

　　（一）编写本报告书所依据的法律、法规；

　　（二）信息披露义务人签署本报告书已获得必要的授权和批准；

　　（三）依据《证券法》、《披露办法》的规定，本报告书已全面披露了信息披露义务人及其控制人、关联方、一致行动人所持有、控制的XX上市公司股份。

　　截止本报告书签署之日，除本报告书披露的持股信息外，上述信息披露义务人没有通过任何其他方式持有、控制XX上市公司的股份。

　　（四）涉及的股份信息披露义务人应当声明本次持股变动生效的条件。

　　第十四条 持股变动报告书目录应当标明各章、节的标题及相应的页码，内容编排也应符合通行的中文惯例。

　　第十五条 信息披露义务人应就投资者理解可能有障碍及有特定含义的术语做出释义。持股变动报告书的释义应在目录次页排印。

　　第二节 信息披露义务人介绍

　　第十六条 信息披露义务人是法人或者其他组织的，应当披露如下基本情况：

　　（一）名称、注册地、注册资本、工商行政管理部门或者其他机构核发的注册号码及代码、企业类型及经济性质、主要经营范围、经营期限、税务登记证号码、股东或者发起人的姓名或者名称（如为有限责任公司或者股份有限公司）、通讯方式；

　　（二）信息披露义务人（包括一致行动人）应当披露其实际控制人的有关情况，并以方框图或者其他有效形式，全面披露其相关的产权及控制关系，列出股份持有人、股份控制人及各层之间的股权关系结构图，包括自然人、国有资产管理部门或者其他最终控制人；

　　在判断是否构成前述实际控制时，应当以《上市公司收购管理办法》第六十一条的有关规定作为判断标准；

　　如果信息披露义务人本次持股变动为减持上市公司股份或者减少对上市公司股份的控制的，可以免于披露本项内容；

　　（三）信息披露义务人董事的姓名、身份证号码（可以不在媒体公告）、国籍、长期居住地及是否取得其他国家或者地区的居留权、在公司任职或在其他公司兼职情况；

　　（四）信息披露义务人还应当简要披露其持有、控制其他上市公司百分之五以上的发行在外的股份情况。

　　第十七条 信息披露义务人是自然人的，应当披露以下基本情况：

　　（一）姓名、国籍、身份证号码、住所、通讯地址、通讯方式以及是否取得其他国家或者地区的居留权等；其中，信息披露义务人的身份证号码、住所可以不在媒体公告；

　　（二）信息披露义务人还应当简要披露其持有、控制其他上市公司百分之五以上的发行在外的股份情况。

　　第十八条 信息披露义务人为多人的，除应当分别按照本准则第十六条和第十七条披露各信息披露义务人的情况外，还应当披露：

　　（一）各信息披露义务人之间在股权、资产、业务、高级管理人员等方面的关系，并以方框图的形式加以说明；

　　（二）信息披露义务人为一致行动人的，应当说明一致行动的目的、达成一致行动协议或者意向的时间、一致行动协议或者意向的内容(特别是一致行动人行使股份表决权的程序和方式)、是否已向证券登记结算机构申请临时保管各自持有、控制的该上市公司的全部股票以及保管期限。

　　第三节 信息披露义务人持股变动情况

　　第十九条 信息披露义务人应当按照本节的规定计算并披露其持有、控制上市公司股份的详细名称、数量、占上市公司已发行股份的比例、所持股份性质及性质变动情况，股东持股变动达到规定比例的日期及方式。

　　第二十条 《披露办法》及本准则有关持股变动比例按照本次持股变动事实发生之日的持股比例减去前次持股变动报告书披露的持股比例予以计算。

　　第二十一条 信息披露义务人应当合并计算以下持股变动数量、比例（重复部分除外）：

　　（一）各信息披露义务人持有的上市公司股份的详细名称、数量、比例；

　　（二）各信息披露义务人控制的上市公司股份的详细名称、数量、比例；

　　（三）各信息披露义务人如持有、控制同一上市公司发行的可转换公司债券的，其持有、控制该上市公司股份比例的计算方法为：

　　（信息披露义务人持有、控制的股份数量＋可转换公司债券有权转换的股份数量）／（上市公司已发行股份总数＋上市公司发行的可转换公司债券有权转换的股份数量）

　　第二十二条 前条第（一）项所述各信息披露义务人持有的上市公司股份数量和比例应当包括各信息披露义务人及其关联方持有的股份数量、比例。

　　前条第（二）项所述信息披露义务人控制的上市公司股份数量和比例，应当包括信息披露义务人以本准则第二十五条、第二十六条规定的方式控制上市公司的股份数量、比例。

　　第二十三条 通过证券交易所的集中竞价交易导致股东持股变动达到规定比例的，信息披露义务人应当披露以下基本情况：

　　（一）其持有、控制股份达到或者增减变动达到规定比例的日期；

　　（二）在该日期所持有、控制股份的详细名称、数量、比例。

　　第二十四条 通过协议转让导致股东持股变动达到规定比例的，信息披露义务人（包括出让人和受让人）应当披露以下基本情况：

　　（一）转让协议的主要内容，包括协议当事人、转让股份的数量、比例、股份性质及性质变动情况、转让价款、股份转让的支付对价（如现金、资产、债权、股权等）、协议签订时间、生效时间及条件、特别条款等；

　　（二）本次股份转让是否附加特殊条件、是否存在补充协议、协议双方是否就股权行使存在其他安排、是否就出让人持有、控制的该上市公司的其余股份存在其他安排；

　　（三）如本次股份转让需经有关部门批准的，应当说明批准部门的名称。

　　第二十五条 通过资产管理方式导致股东持股变动达到规定比例的双方当事人，应当披露资产管理合同或者类似安排的主要内容，包括资产管理的具体方式、管理权限（包括上市公司股份表决权的行使等）、涉及的股份数量及占上市公司已发行股份的比例、合同的期限及变更、终止的条件、资产处理安排、合同签订的时间及其他特别条款等。

　　第二十六条 通过股权控制关系及其他方式控制上市公司股份达到规定比例的，信息披露义务人应当披露取得控制的时间、与控制关系相关的协议（如取得对上市公司股东的实际控制权所达成的协议）的主要内容及其生效和终止条件、控制方式及权限、控制关系结构图及各层控制关系下的各主体及其持股比例、以及是否存在其他共同控制人及其身份介绍等。

　　第二十七条 因国有股权行政划转导致股东持股变动达到规定比例的，信息披露义务人（包括划出方和划入方）应当披露股权划出方及划入方的名称、划转股权的数量、比例及性质、批准划转的日期、批准划转的机构，如需进一步取得有关部门批准的，说明其批准情况。

　　第二十八条 因执行司法裁决对上市公司股份采取拍卖措施的，申请执行人应当披露作出裁决的法院或者仲裁机构名称、裁决的日期、案由、申请执行人收到判决的时间、判决书或裁定书的主要内容、拍卖机构名称、拍卖事由、拍卖结果。

　　第二十九条 通过公开征集受让人方式导致股东持股变动达到规定比例的，信息披露义务人除应当按照第二十四条的规定披露相关信息外，还应当披露有关公开征集行为是否事先报有权部门同意、有关本次公开征集行为的信息披露文件所刊载的报刊名称、日期等。

　　第三十条 因继承取得上市公司股份达到规定比例的，信息披露义务人应当披露其与被继承人之间的关系、继承开始的时间、是否为遗嘱继承、遗嘱执行情况的说明等。

　　第三十一条 因取得上市公司发行的股份而导致持股变动达到规定比例的，信息披露义务人应当披露有关股东大会决议的情况、发行方案及结果。

　　第三十二条 信息披露义务人为上市公司管理层（包括董事、监事、高级管理人员）、员工或者上述人员所控制的法人或者其他组织的，信息披露义务人应当披露如下基本情况：

　　（一）上市公司管理层及员工持有上市公司股份的数量、比例，以及管理层个人持股的数量、比例；

　　如通过上市公司管理层及员工所控制的法人或者其他组织持有上市公司股份的，还应当披露该控制关系、股本结构、内部组织架构、内部管理程序、章程的主要内容、所涉及的人员范围等；

　　（二）取得上市公司股份的时间及定价依据；

　　（三）支付方式及资金来源，如就取得股份签有融资协议的，应当披露该协议的主要内容，包括融资的条件、金额、还款计划及资金来源；

　　（四）除上述融资协议外，如就该股份的取得、处分及表决权的行使与第三方存在特殊安排的，应当披露该安排的具体内容；

　　（五）如果该股份为通过赠与方式取得的，应当披露赠与的具体内容及是否附加条件；

　　（六）上市公司实行管理层持股的目的及后续计划，包括是否将于近期提出利润分配方案等；

　　（七）上市公司董事会、监事会声明其已经履行诚信义务，有关本次管理层及员工持股符合上市公司及其他股东的利益，不存在损害上市公司及其他股东权益的情形。

　　第三十三条 股份协议转让的出让人和国有股权行政划转的划出方还应当披露以下基本情况：

　　（一）说明其是否为上市公司前五名大股东；

　　（二）如为第一大股东或者实际控制人的，还应当说明本次股权转让或划转后是否失去对上市公司的控制；在本次转让控制权前，是否对受让人的主体资格、资信情况、受让意图等已进行合理调查和了解，说明相关调查情况；

　　（三）出让人或者划出方及其实际控制人是否存在未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债提供的担保，或者损害公司利益的其他情形；如有前述情形，应披露具体的解决方案。

　　第三十四条 信息披露义务人应当披露其持有、控制的上市公司股份是否存在任何权利限制，包括但不限于股份被质押、冻结等。

　　第三十五条 按照《披露办法》规定仅需就持股变动予以公告，但无须编制持股变动报告书的，信息披露义务人应当披露以下情况：

　　（一）信息披露义务人的姓名或者名称；

　　（二）信息披露义务人持有、控制上市公司股份的详细名称及股份性质、股份数量及占上市公司已发行股份的比例；

　　（三）本次持股变动数量、比例、日期及方式。

　　第三十六条 如信息披露义务人已经编制并披露持股变动报告书，信息披露义务人除按照本节要求就股份变动情况予以披露外，还应当简要披露前次持股变动报告书的相关内容，包括编制的日期、前次持股数量、信息披露义务人的名称或者姓名。

　　第四节 前六个月内买卖挂牌交易股份的情况

　　第三十七条 信息披露义务人在提交报告之日前六个月内有买卖上市公司挂牌交易股份行为的，应当披露如下情况：

　　（一）每个月买卖股份的数量（按买入和卖出分别统计）；

　　（二）交易的价格区间（按买入和卖出分别统计）。

　　第五节 其他重大事项

　　第三十八条 信息披露义务人应当披露为避免对报告内容产生误解而必须披露的其他信息，以及中国证监会或者证券交易所依法要求信息披露义务人提供的其他信息。

　　第三十九条 各信息披露义务人的法定代表人（或者主要负责人）应当在持股变动报告书上签字、盖章、签注日期，并载明以下声明：

　　“本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任”。

　　第四十条 具有从事证券业务资格的财务顾问（如有）及其法定代表人、具体负责人员应当在持股变动报告书上签字、盖章、签注日期，并载明以下声明：

　　“本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对持股变动报告书的内容已进行核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任”。

　　第四十一条 具有从事证券业务资格的律师及其律师事务所（如有）应当在持股变动报告书上签字、盖章、签注日期，并载明以下声明：

　　“本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对持股变动报告书的内容已进行核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，确认本次股权变动合法有效，并对此承担相应的责任”。

　　第六节 备查文件

　　第四十二条 信息披露义务人应当将备查文件的原件或有法律效力的复印件报送证券交易所及上市公司。备查文件包括：

　　（一）各信息披露义务人的法人营业执照；信息披露义务人为自然人的，应提供其身份的证明文件；

　　（二）各具有证券业务资格的专业人员及其机构出具的专业意见（如有）；

　　（三）本报告书所提及的有关合同、协议以及其他相关的文件；

　　（四）中国证监会或证券交易所要求报送的其他备查文件。

　　第三章 附则

　　第四十三条 本准则由中国证监会负责解释。

　　第四十四条 本准则自2002年12月1日起施行。